Cada vez más emprendedores de América Latina y de otros países buscan cómo abrir una LLC en Florida para extranjeros con el fin de vender en EE. UU., facturar a clientes estadounidenses o tener una base de operaciones en Miami. El proceso estatal es relativamente sencillo; lo que suele generar dudas son los pasos con el IRS y las obligaciones de los años siguientes.

En esta guía sobre la LLC en Florida para extranjeros repasamos el proceso paso a paso, los requisitos que aplican a dueños extranjeros y los errores más comunes que conviene evitar desde el principio.

¿Existe la LLC en Florida para extranjeros no residentes?

Sí. Florida permite que personas no residentes y empresas extranjeras sean miembros de una LLC. No necesitas número de Seguro Social (SSN) para registrar la empresa ante el estado, y el trámite de una LLC en Florida para extranjeros es el mismo formulario que usa un residente.

Antes de abrir una LLC en Florida para extranjeros, ten en cuenta dos aclaraciones:

• Una LLC no es una visa. Ser dueño de una empresa no cambia por sí solo tu estatus migratorio ni te autoriza a trabajar en EE. UU. Ese tema debe revisarse con un abogado de inmigración.
• La estructura importa. En una LLC en Florida para extranjeros, tener un solo dueño o varios socios, o tributar como corporación, tiene consecuencias fiscales distintas.

Paso a paso para registrar la LLC en Sunbiz

Estos cinco pasos son los mismos para cualquier dueño; lo que cambia en una LLC en Florida para extranjeros es, sobre todo, cómo se obtiene el EIN y qué se declara al IRS.

1. Elige el nombre. Debe ser distinguible de las empresas ya registradas en Florida. Busca la disponibilidad en los registros de Sunbiz y confirma allí los requisitos del nombre, incluido el indicador de LLC.
2. Designa un agente registrado. Es la persona o empresa que recibe notificaciones legales en nombre de la LLC. Debe tener una dirección física en Florida (no se acepta P.O. Box), y la propia LLC no puede ser su agente.
3. Define la dirección principal y la dirección postal. Ambas quedan en los registros públicos de Sunbiz.
4. Presenta los Articles of Organization. Se hace en línea en Sunbiz. Según la División de Corporaciones, la tarifa estatal obligatoria para una LLC nueva es de $125 ($100 de presentación más $25 por la designación del agente registrado). La copia certificada y el certificado de estatus son opcionales.
5. Prepara un acuerdo operativo (operating agreement). Es un documento interno que define quién es dueño, cómo se toman decisiones y cómo se reparten las utilidades.

Puedes consultar las tarifas oficiales en la página de tarifas de LLC de Sunbiz. Si prefieres que alguien se encargue del trámite de una LLC en Florida para extranjeros, nuestro servicio de constitución de empresas en Florida atiende a residentes y extranjeros.

Cómo obtener el EIN sin número de Seguro Social

El EIN (Employer Identification Number) es el número fiscal de la empresa. Lo necesitarás para abrir cuentas bancarias, contratar empleados y presentar declaraciones. En una LLC en Florida para extranjeros, este suele ser el paso que más tiempo toma.

• En línea: el IRS solo lo permite si el responsable de la empresa tiene un SSN, ITIN o EIN válido.
• Por teléfono: los solicitantes internacionales pueden llamar al 267-941-1099 (no es gratuito), de lunes a viernes, de 6:00 a. m. a 11:00 p. m., hora del Este.
• Por fax o correo: se envía el Formulario SS-4. Por fax, el IRS indica que el EIN suele llegar en unos cuatro días hábiles; por correo tarda más.

Según las instrucciones del Formulario SS-4, un extranjero no necesita un ITIN para recibir un EIN. El ITIN, que se solicita con el Formulario W-7, es un número personal que puedes necesitar más adelante si tienes que presentar una declaración individual en EE. UU.

Obligaciones después de abrir la LLC

Con el estado de Florida

Cada LLC debe presentar un reporte anual en Sunbiz, y la LLC en Florida para extranjeros no es la excepción. Para evitar el cargo por mora de $400, debe presentarse antes del 1 de mayo. Si no se presenta antes del tercer viernes de septiembre, la División de Corporaciones disuelve administrativamente la empresa, y reactivarla implica un trámite y tarifas adicionales.

Florida no tiene impuesto personal sobre la renta, pero una LLC en Florida para extranjeros sí puede tener obligaciones empresariales, como el impuesto sobre ventas si vendes bienes o servicios gravables, o el impuesto corporativo si la empresa tributa como corporación.

Con el IRS

Desde el punto de vista federal, una LLC en Florida para extranjeros con un solo dueño normalmente se trata como entidad «no considerada» (disregarded entity). Aunque esa entidad no tenga una declaración de impuesto sobre la renta propia, el IRS exige presentar un Formulario 1120 pro forma con el Formulario 5472 adjunto, en el que se informan las transacciones entre la LLC y su dueño extranjero.

• El Formulario 5472 de este tipo de entidad no se puede presentar electrónicamente.
• Las instrucciones del IRS establecen una multa de $25,000 por no presentar el Formulario 5472.
• Si la LLC tiene dos o más socios, el IRS la clasifica como sociedad (partnership) salvo que elija tributar como corporación con el Formulario 8832, y eso implica otras declaraciones y posibles retenciones para socios extranjeros.

Según FinCEN, las entidades creadas en EE. UU. están exentas del reporte de información de beneficiarios finales (BOI), de modo que una LLC formada en Florida no debe presentarlo con la regla vigente.

Estas reglas internacionales son el punto donde más errores vemos en una LLC en Florida para extranjeros. Nuestro equipo de impuestos internacionales puede ayudarte a planificar la estructura y las retenciones antes de empezar a operar.

Errores comunes en una LLC en Florida para extranjeros

• Usar una dirección sin presencia física como agente registrado.
• Olvidar el reporte anual y perder la empresa por disolución administrativa.
• No presentar el Formulario 5472 por creer que una LLC sin ganancias no declara nada.
• Mezclar dinero personal y de la empresa en la misma cuenta.
• Elegir la estructura sin analizar los impuestos en tu país de residencia.

Un calendario sencillo evita casi todos estos errores: anota el reporte anual y el plazo del Formulario 5472, y revisa tu LLC en Florida para extranjeros una vez al año con quien lleve tu contabilidad.

Preguntas frecuentes

¿Necesito vivir en EE. UU. para abrir una LLC en Florida?

No. Florida permite que personas no residentes sean dueñas de una LLC. Sí necesitas un agente registrado con dirección física en Florida que reciba las notificaciones legales.

¿Cuánto cobra el estado de Florida por registrar una LLC?

Según Sunbiz, la tarifa estatal obligatoria es de $125: $100 por los Articles of Organization y $25 por la designación del agente registrado. Las copias certificadas y el certificado de estatus son opcionales.

¿Puedo obtener el EIN sin SSN ni ITIN?

Sí. Los solicitantes internacionales pueden pedirlo por teléfono, fax o correo con el Formulario SS-4. La solicitud en línea requiere que el responsable tenga SSN, ITIN o EIN.

¿Qué pasa si no presento el reporte anual?

Si se presenta después del 1 de mayo hay un cargo por mora de $400. Si no se presenta antes del tercer viernes de septiembre, la empresa se disuelve administrativamente.

¿Cómo puede ayudarme JCB Solutions a abrir mi LLC?

JCB Solutions ayuda a residentes y extranjeros a constituir su LLC, partnership o corporación en Florida y a planificar sus obligaciones fiscales internacionales, con atención en español e inglés desde Doral.

Información general: Este artículo es información general y no constituye asesoría fiscal, legal ni contable personalizada. Las reglas fiscales cambian; confirma tu caso con un profesional antes de actuar.